各有關(guān)單位：

現(xiàn)將《廣西科技成果轉(zhuǎn)化基金管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

廣西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)廳廣西壯族自治區(qū)財政廳

2025年6月17日

（此件公開發(fā)布）

廣西科技成果轉(zhuǎn)化基金管理辦法（試行）

第一章?總?則

第一條?為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮政府投資基金的引導(dǎo)作用，積極推進科技成果轉(zhuǎn)化應(yīng)用和產(chǎn)業(yè)化，更好地服務(wù)于“一區(qū)兩地一園一通道”建設(shè)，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進政府投資基金高質(zhì)量發(fā)展的指導(dǎo)意見》（國辦發(fā)〔2025〕1號）、《財政部科技部關(guān)于印發(fā)〈國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金管理暫行辦法〉通知》（財教〔2021〕176號）、《廣西政府投資基金管理辦法》（桂基金辦〔2025〕3號）、《廣西政府投資引導(dǎo)基金管理實施細則》（桂基金辦〔2025〕4號）等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條?本辦法所稱廣西科技成果轉(zhuǎn)化基金（以下簡稱轉(zhuǎn)化基金）是指由自治區(qū)科技廳牽頭發(fā)起設(shè)立，通過廣西政府投資引導(dǎo)基金（以下簡稱引導(dǎo)基金）出資，與企業(yè)、市縣財政、社會資本等按照市場化方式共同發(fā)起設(shè)立的科技成果轉(zhuǎn)化類投資基金。轉(zhuǎn)化基金重點支持種子期、初創(chuàng)期、成長期的科技型企業(yè)，轉(zhuǎn)化利用國內(nèi)外各類先進科技成果，推動科技成果在廣西轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化。

第三條?轉(zhuǎn)化基金應(yīng)貫徹落實自治區(qū)關(guān)于加快建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系的規(guī)劃和部署，圍繞高端裝備制造、先進新材料、新一代信息技術(shù)、新能源及儲能、生物醫(yī)藥、現(xiàn)代特色農(nóng)林業(yè)、海洋經(jīng)濟、綠色低碳技術(shù)、人工智能等重點領(lǐng)域，對科技型企業(yè)開展的科技成果轉(zhuǎn)化項目進行投資。堅持投早、投小、投長期、投硬科技，鼓勵投資科技重大專項成果后續(xù)轉(zhuǎn)化，技術(shù)創(chuàng)新中心、中試基地研究成果轉(zhuǎn)化，先進地區(qū)優(yōu)質(zhì)科技成果來桂轉(zhuǎn)化，重點支持產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合、集成度高、關(guān)聯(lián)度大、帶動性強的項目。

第二章?管理職責(zé)

第四條?自治區(qū)科技廳、財政廳負責(zé)轉(zhuǎn)化基金的監(jiān)督管理和協(xié)調(diào)，確定轉(zhuǎn)化基金的發(fā)展方向和目標，研究制定轉(zhuǎn)化基金相關(guān)監(jiān)管配套制度。廣西投資引導(dǎo)基金有限責(zé)任公司（以下簡稱引導(dǎo)基金公司）是轉(zhuǎn)化基金財政出資主體。

第五條?自治區(qū)科技廳負責(zé)會同有關(guān)部門組織研究提出轉(zhuǎn)化基金年度投資計劃，納入引導(dǎo)基金年度投資計劃；負責(zé)研究提出轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案，配合引導(dǎo)基金對轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案進行初審；負責(zé)研究制定相關(guān)基金投資指引，建設(shè)自治區(qū)科技成果轉(zhuǎn)化項目庫，推薦備投企業(yè)，開展轉(zhuǎn)化基金推介活動，為子基金管理人和企業(yè)搭建良好的服務(wù)平臺和通道，爭取國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金落地廣西；負責(zé)跟蹤基金投資進展情況，可視情況委派觀察員，協(xié)同做好轉(zhuǎn)化基金投后管理和投資賦能；負責(zé)制訂轉(zhuǎn)化基金績效評價指標體系和實施細則，配合基金管理辦公室開展對基金的績效評價工作。

第六條?自治區(qū)財政廳代表自治區(qū)人民政府履行引導(dǎo)基金出資人職責(zé)，負責(zé)財政出資引導(dǎo)基金相關(guān)預(yù)算管理；落實廣西政府投資基金管理辦公室（以下簡稱基金管理辦公室）各項工作；對政府投資基金依法開展監(jiān)督檢查。

第七條?基金管理辦公室負責(zé)匯總引導(dǎo)基金年度投資計劃，報廣西政府投資基金管理委員會批準；負責(zé)轉(zhuǎn)送基金管理委員會各成員單位對轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案提出的審核意見，研究辦理批復(fù)；負責(zé)組織開展對引導(dǎo)基金整體運營情況的綜合評價。

第八條?引導(dǎo)基金公司履行轉(zhuǎn)化基金出資人職責(zé)，按市場化方式出資各類轉(zhuǎn)化基金；會同自治區(qū)科技廳對轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案進行初審，組織開展盡職調(diào)查并征求專家意見后報送基金管理辦公室；負責(zé)督促轉(zhuǎn)化基金管理人按照協(xié)議約定履行職責(zé)，定期報送基金投資運營情況和財務(wù)會計報告，及時報告重大事項，對已投企業(yè)提供專業(yè)服務(wù)。

第三章?轉(zhuǎn)化基金設(shè)立

第九條?轉(zhuǎn)化基金應(yīng)當在中國大陸境內(nèi)注冊，募集資金總額原則上不低于5000萬元，且以貨幣形式出資，經(jīng)營范圍為創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，組織形式為公司制或有限合伙制。轉(zhuǎn)化基金直接開展股權(quán)投資，也可以聯(lián)合其他出資人再設(shè)立基金后開展投資。

第十條?以投資種子期、初創(chuàng)期、成長期的科技型、創(chuàng)新型企業(yè)為主的轉(zhuǎn)化基金，自治區(qū)本級財政資金出資到單支基金的比例原則上不超過50%，多級財政共同出資比例合計原則上不超過70%。轉(zhuǎn)化基金的其余資金應(yīng)依法募集，境外出資人應(yīng)符合國家相關(guān)規(guī)定。

第十一條?發(fā)揮基金作為長期資本、耐心資本的跨周期和逆周期調(diào)節(jié)作用，轉(zhuǎn)化基金存續(xù)期原則上不低于5年，具體期限由各出資人協(xié)商確定。

第十二條?引導(dǎo)基金結(jié)合財政年度預(yù)算、投資計劃、被投企業(yè)項目或基金投資進度等情況出資轉(zhuǎn)化基金，原則上與其他同類出資人按認繳出資比例同步實繳到位。

第十三條?轉(zhuǎn)化基金管理費由轉(zhuǎn)化基金出資人與轉(zhuǎn)化基金管理人按市場化方式協(xié)商確定，一般應(yīng)以實繳出資或?qū)嶋H投資金額為計費基礎(chǔ)，年度管理費原則上不超過基金規(guī)模的2%，且對政府出資部分收取管理費的標準不得高于其他出資人。對于天使投資基金、風(fēng)險投資基金、科創(chuàng)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金可適當提高管理費計提比例，原則上不超過基金規(guī)模的3%。母子架構(gòu)基金管理人為同一機構(gòu)或其關(guān)聯(lián)方的，政府出資部分年度管理費合計原則上不超過上述標準。

第十四條?轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方式包括與國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，設(shè)區(qū)市財政性資金、金融機構(gòu)、國有企業(yè)以及其他社會資本共同發(fā)起設(shè)立，或?qū)σ延械膭?chuàng)新創(chuàng)業(yè)投資基金增資設(shè)立等。

第十五條?在中國大陸境內(nèi)注冊的投資企業(yè)或創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)（以下統(tǒng)稱投資機構(gòu)）可以作為申請者，向自治區(qū)科技廳申請設(shè)立轉(zhuǎn)化基金。多家投資機構(gòu)擬共同發(fā)起轉(zhuǎn)化基金的，應(yīng)推舉一家機構(gòu)作為申請者。

第十六條?申請者為投資企業(yè)的，其注冊資本或凈資產(chǎn)應(yīng)不低于3000萬元；申請者為創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)的，其注冊資本應(yīng)不低于1000萬元。

第十七條?申請者應(yīng)當確定一家創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)作為擬設(shè)立的轉(zhuǎn)化基金的管理機構(gòu)。該管理機構(gòu)應(yīng)具備以下條件：

（一）在中國大陸境內(nèi)注冊，主要從事創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)，有較強的募資能力；

（二）必須是在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記的私募股權(quán)投資基金管理機構(gòu)，實繳注冊資本1000萬元以上；

（三）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施，具有完善的創(chuàng)業(yè)投資管理和風(fēng)險控制流程，規(guī)范的項目遴選和投資決策機制，健全的內(nèi)部財務(wù)管理制度，能夠為所投資企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù)；

（四）至少有3名具備3年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專職高級管理人員，彼此之間有1年以上合作經(jīng)歷，擬合作基金的專職管理團隊需具備至少1名5年以上股權(quán)投資管理經(jīng)驗的人員；

（五）在國家重點支持的高新技術(shù)領(lǐng)域內(nèi)，至少有2個創(chuàng)業(yè)投資成功案例；

（六）基金管理機構(gòu)或關(guān)聯(lián)方應(yīng)參股子基金或認繳子基金份額，且出資額不得低于基金規(guī)模的1%；

（七）有切實可行的募資方案和投資計劃；

（八）實際控制人、管理人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他從業(yè)人員在最近三年無重大違法違規(guī)記錄。

第十八條?申請者向自治區(qū)科技廳提交的申請應(yīng)包括以下材料：

（一）轉(zhuǎn)化基金組建或增資方案；

（二）主要出資人的出資意向書或出資能力證明；

（三）會計師事務(wù)所出具的投資機構(gòu)近期的審計報告；

（四）轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)的有關(guān)材料；

（五）其他應(yīng)當提交的資料。

第十九條?已設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資基金申請引導(dǎo)基金增資的，除需符合以上規(guī)定條件外，還應(yīng)滿足以下條件：

（一）基金已按有關(guān)法律、法規(guī)設(shè)立，并開始投資運作，按規(guī)定在有關(guān)部門備案，備案時間一般不超過24個月；

（二）基金全體出資人同意轉(zhuǎn)化基金入股（或入伙），且增資價格在不高于基金評估值的基礎(chǔ)上協(xié)商確定。

第二十條?轉(zhuǎn)化基金設(shè)立流程：

（一）意向征集。自治區(qū)科技廳按照年度總投資計劃和投資方向，通過公開渠道征集、定向征集、市場化磋商等方式，征集轉(zhuǎn)化基金設(shè)立意向。

（二）方案編制。自治區(qū)科技廳指導(dǎo)擬與引導(dǎo)基金合作設(shè)立轉(zhuǎn)化基金的主發(fā)起人，根據(jù)相關(guān)要求編制轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案。

（三）方案審核。自治區(qū)科技廳等部門對轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案及申報相關(guān)材料進行初步審查，出具審查意見。經(jīng)初審反饋需補充資料的，申請機構(gòu)需完善申報材料重新提交。

（四）盡職調(diào)查。引導(dǎo)基金公司對符合篩選標準的子基金設(shè)立方案進行立項審核，自行或委托中介機構(gòu)開展轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案盡職調(diào)查，征求專家意見后報送基金管理辦公室。

（五）批復(fù)設(shè)立?；鸸芾磙k公室將轉(zhuǎn)化基金設(shè)立方案轉(zhuǎn)送管理委員會各成員單位提出審核意見，匯總相關(guān)審核意見后辦理批復(fù)。

（六）基金備案。引導(dǎo)基金公司與轉(zhuǎn)化基金出資人簽署合作（合伙）協(xié)議。轉(zhuǎn)化基金開展工商登記、基金備案等，按市場化方式投資企業(yè)項目或聯(lián)合其他出資人再設(shè)立基金后開展投資。

第二十一條?轉(zhuǎn)化基金應(yīng)按照規(guī)定做好備案工作，并按照證監(jiān)會相關(guān)法律法規(guī)運作。

第四章?投資管理

第二十二條?自治區(qū)科技廳建設(shè)自治區(qū)科技成果轉(zhuǎn)化項目庫（以下簡稱自治區(qū)科技成果庫），經(jīng)市縣科技部門、有關(guān)歸口管理單位推薦，組織專家篩選優(yōu)秀項目入庫，供轉(zhuǎn)化基金擇優(yōu)遴選投資項目。我區(qū)企業(yè)、高校、科研院所承擔國家和自治區(qū)重大科技專項、重點研發(fā)計劃等產(chǎn)生的科技成果，獲國家和自治區(qū)科技獎勵的科技成果，創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)大賽獲獎項目，通過專家評審的自治區(qū)高層次科技人才團隊創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目，區(qū)域性股權(quán)交易市場科創(chuàng)板掛牌企業(yè)成果轉(zhuǎn)化項目等，直接進入自治區(qū)科技成果庫。

第二十三條?轉(zhuǎn)化基金及其子基金主要投向種子期、初創(chuàng)期、成長期的非上市科技型企業(yè)，投資額度占基金規(guī)模60%（含）以上，在職職工人數(shù)在500人以下，上一年度銷售收入在4億元以下。科技型企業(yè)原則上為符合國家科技型中小企業(yè)、國家高新技術(shù)企業(yè)、專精特新“小巨人”企業(yè)、專精特新中小企業(yè)、制造業(yè)單項冠軍企業(yè)、瞪羚企業(yè)、科技領(lǐng)軍企業(yè)和領(lǐng)軍培育企業(yè)等認定標準的企業(yè)。轉(zhuǎn)化基金及其子基金原則上不控股被投資企業(yè)，對單個企業(yè)累計投資原則上不超過基金規(guī)模的20%。鼓勵轉(zhuǎn)化基金及其子基金投資自治區(qū)科技成果庫入庫項目。

第二十四條?引導(dǎo)基金公司原則上不參與轉(zhuǎn)化基金的日常管理，可商自治區(qū)科技廳根據(jù)實際情況向轉(zhuǎn)化基金委派觀察員，行使合伙協(xié)議或公司章程約定的權(quán)利。

第二十五條?轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)執(zhí)行管理事務(wù)，負責(zé)“募資、投資、管理、退出”運營工作。轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)應(yīng)成立投資決策委員會，負責(zé)基金投資決策，轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)做出投資決定后，應(yīng)在實施投資前3個工作日報告引導(dǎo)基金公司。

第二十六條?自治區(qū)科技廳充分發(fā)揮轉(zhuǎn)化基金股權(quán)投資與自治區(qū)財政科技計劃資金無償補助的互補作用，對具備市場化投資條件的自治區(qū)財政科技計劃支持的科技成果轉(zhuǎn)化項目，納入自治區(qū)科技成果庫并推薦轉(zhuǎn)化基金投資。

第五章?轉(zhuǎn)化基金退出

第二十七條?轉(zhuǎn)化基金按照有關(guān)協(xié)議約定或評估價格，通過股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股票減持、股權(quán)回購、清算退出等多種方式，及時開展投資退出、收入分配和清算工作。

第二十八條?引導(dǎo)基金應(yīng)與其他出資人在基金章程或合伙協(xié)議中約定，出現(xiàn)下列情況之一時，引導(dǎo)基金無需其他出資人同意，選擇提前退出，轉(zhuǎn)化基金其他出資人應(yīng)簽署一切必要的文件或履行所有必要的程序以確保轉(zhuǎn)化基金退出，退出價格按照基金合伙協(xié)議或公司章程規(guī)定的方式計算，但原則上不得低于轉(zhuǎn)化基金實繳出資本金及按銀行活期存款計算的利息之和：

（一）轉(zhuǎn)化基金方案獲得批準后，未按規(guī)定程序完成設(shè)立手續(xù)超過一年的；

（二）引導(dǎo)基金向轉(zhuǎn)化基金賬戶撥付資金后，轉(zhuǎn)化基金未開展投資超過一年的；

（三）轉(zhuǎn)化基金投資項目不符合本辦法規(guī)定的政策目標的；

（四）轉(zhuǎn)化基金未按照章程或合伙協(xié)議約定投資的；

（五）轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)發(fā)生實質(zhì)性變化的（包括但不限于控股股東、實際控制人及核心團隊成員變更等）且未經(jīng)相關(guān)權(quán)力機構(gòu)表決通過的；

（六）轉(zhuǎn)化基金運營存在違法違規(guī)行為并被依法查處的；

（七）其他不符合轉(zhuǎn)化基金章程和合伙協(xié)議約定情形的。

第二十九條?轉(zhuǎn)化基金存續(xù)期內(nèi)，鼓勵轉(zhuǎn)化基金的股東（出資人）或其他投資者購買引導(dǎo)基金所持轉(zhuǎn)化基金的股權(quán)或份額。同等條件下，轉(zhuǎn)化基金的股東（出資人）優(yōu)先購買。

第三十條?轉(zhuǎn)化基金存續(xù)期結(jié)束時，轉(zhuǎn)化基金出資各方按照出資比例或相關(guān)協(xié)議約定獲取投資收益。轉(zhuǎn)化基金的年平均收益率不低于約定的門檻收益率的，轉(zhuǎn)化基金可按照投資項目對廣西產(chǎn)業(yè)發(fā)展的貢獻、效果，可以將不超過100%的應(yīng)分配的超額投資收益（扣除門檻收益）給予基金管理機構(gòu)或者其他出資人讓利，但不得向其他出資人承諾投資本金不受損失或最低收益。

第六章?風(fēng)險控制

第三十一條?引導(dǎo)基金公司加強對轉(zhuǎn)化基金的風(fēng)險防控工作，完善投資決策程序和風(fēng)險防控機制，定期審查基金管理機構(gòu)報送的基金投資項目運營情況和財務(wù)會計報告，防范化解重大風(fēng)險。轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)應(yīng)遵照國家有關(guān)財政預(yù)算和財務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險約束機制，切實防范基金運作過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險。

第三十二條?轉(zhuǎn)化基金的待投資金應(yīng)存放托管銀行，可以以現(xiàn)金管理為目的，投資于銀行活期存款、國債、中央銀行票據(jù)、貨幣市場基金等中國證監(jiān)會認可的現(xiàn)金管理工具。轉(zhuǎn)化基金應(yīng)選擇在中國境內(nèi)設(shè)立的有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行辦理資金賬戶托管手續(xù)。托管銀行與轉(zhuǎn)化基金主要出資人、轉(zhuǎn)化基金管理機構(gòu)之間不得有股權(quán)和親屬等關(guān)聯(lián)及利害關(guān)系。

第三十三條?轉(zhuǎn)化基金賬戶托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動實施動態(tài)監(jiān)管，定期向出資人披露資金使用信息。

第三十四條?轉(zhuǎn)化基金存續(xù)期內(nèi)產(chǎn)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、分紅、清算等資金應(yīng)進入托管賬戶，不得循環(huán)投資。

第三十五條?充分尊重科技成果轉(zhuǎn)化“高投入、長周期、高風(fēng)險”特性，遵循基金投資運作客觀規(guī)律。支持基金管理人積極推動科技成果落地轉(zhuǎn)化，容忍正常投資風(fēng)險。建立以盡職合規(guī)責(zé)任豁免為核心的容錯機制，著力營造鼓勵創(chuàng)新、寬容失敗的良好氛圍。

第七章?監(jiān)督管理

第三十六條?引導(dǎo)基金公司定期向自治區(qū)科技廳、財政廳報告轉(zhuǎn)化基金運營情況。轉(zhuǎn)化基金管理人每季度向引導(dǎo)基金公司提交運行報告和會計報表，并于每個會計年度結(jié)束后4個月內(nèi)向引導(dǎo)基金公司提交年度運行情況報告和經(jīng)審計的年度會計報告，重大事項應(yīng)在發(fā)生后10日內(nèi)向引導(dǎo)基金公司進行披露。

第三十七條?自治區(qū)科技廳負責(zé)制定轉(zhuǎn)化基金績效評價指標體系和實施細則。引導(dǎo)基金制定轉(zhuǎn)化基金績效評價管理辦法，結(jié)合各類轉(zhuǎn)化基金實際情況開展差異化績效評價。績效評價結(jié)果作為轉(zhuǎn)化基金改進投資運營、后續(xù)基金投資、優(yōu)化管理方式等方面的重要依據(jù)，對基金管理機構(gòu)獎優(yōu)罰劣。

第三十八條?對履行出資人職責(zé)的主管部門、引導(dǎo)基金，在履行有關(guān)職責(zé)、符合法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定要求、符合投資決策程序的前提下，自治區(qū)科技廳、財政廳只承擔行政監(jiān)管責(zé)任，不承擔市場主體的投資經(jīng)營責(zé)任，在依法依規(guī)完成行政監(jiān)管程序和工作后，按照有關(guān)規(guī)定對轉(zhuǎn)化基金、被投企業(yè)出現(xiàn)損失、風(fēng)險予以免責(zé)。

第三十九條?任何單位和個人不得隱瞞、滯留、截留、擠占、挪用引導(dǎo)基金投資轉(zhuǎn)化基金的收入。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)和查實前述行為，除收回有關(guān)資金外，按照《財政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令第427號）等有關(guān)規(guī)定處理。

第八章?附?則

第四十條?轉(zhuǎn)化基金按規(guī)定依條件享受國家、自治區(qū)相關(guān)稅收優(yōu)惠、國有股轉(zhuǎn)持、財政扶持等政策。

第四十一條?本辦法規(guī)定的相關(guān)事項應(yīng)在轉(zhuǎn)化基金章程或合伙協(xié)議等文件中載明。

第四十二條?本辦法自印發(fā)之日起生效，由自治區(qū)科技廳、財政廳負責(zé)解釋?！稄V西壯族自治區(qū)科學(xué)技術(shù)廳廣西壯族自治區(qū)財政廳關(guān)于印發(fā)〈廣西創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展投資基金管理辦法〉的通知》（桂科政字〔2021〕53號）同時廢止。本辦法實施前已設(shè)立的廣西創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展投資基金子基金，可以參照本辦法執(zhí)行。